2026年1月亚马逊第四季度报税和更正流程！闭眼抄作业

第四季度亚马逊旺季刚过，就有好多卖家找我吐槽，要么不知道数据怎么核对，要么报完才发现错了，不知道怎么更正，急得团团转。

最近一直在帮亚马逊卖家处理第四季度数据申报和更正，积累了超多报税经验，今天就把干货整理出来，新手也能直接抄作业

Part.01

亚马逊报税所需资料

先备齐3类核心资料（缺一不可） 更正申报的关键是资料齐全，不然越改越乱，这三步一定要做好：

1、下载平台销售明细表： 蹬录亚马逊卖家侯台，路径：数据报告→付宽→日期范围报告，选自定义第四季度日期，分别生成汇总表和交yi明细表。记得勾选退款、平台佣金、FBA费用等明细，确保数据和后台订单单完全一致。

2、整理平台形式发票： 包括广告费、VAT、仓储费等发票。广告费发票在广告活动管理→管理账单中下载 VAT发票路径：报告→税务文档库→卖家费用税务发票，这些都是成本抵扣和更正依据

3、汇总收费明细及佐证：导出对公账户收宽流水、第三方收宽工具（如Payoneer）张单，逐一对应平台结算金额。重点标注汇率换算差异，统一用税务机关指定汇率调整，避免数据偏差。

Part.02

亚马逊电子税务局申报流程

– 使用企业账号登录电子税务局，确认企业状态正常，增值税、附加税等税种已启用。

– 进入申报入口：依次点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税申报】，进入申报页面

– 选择时间：筛选第四季度税款所属期，小规模一般按季度申报，一般纳税人按月申报

– 填写申报数据：销售额-以亚马逊订单及销售额为依据；成本费用：广告费、物流费、仓储费、平台服务费等

– 核对无误后提交，校验通过后提交申报内完成税款缴纳，及时保存申报成功页面及缴税凭证。

Part.03

电子税务局更正实操步骤

– 资料备齐后，登录电子税务局就能操作，全程线上搞定：

– 进入【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【申报更正与作废】

– 筛选第四季度税款所属期，查询已申报报表，点击超作栏【更正】

– 按备齐的资料修改数据，确保销售额、成本、进项等与资料一致，主税更正后需同步更正附加税费

– 核对无误后提交，更正成功会收到系统提示，截图留存备查。

注意：已交税或过申报期只能更正，不能作废；更正后需补缴税款的，逾期会加收滞纳金，一定要及时处理！